關(guān)于印發(fā)《2011年深圳市“小金庫”專項治理工作實施方案》的通知
日期：2011-05-19 來源：社會科學(xué)院
中共深圳市紀(jì)律檢查委員會
深 圳 市 監(jiān) 察 局
深 圳 市 財政委員會
深 圳 市 審 計 局 文件
深 圳 市 民 政 局
深圳市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理局
深紀(jì)發(fā)〔2011〕21號
關(guān)于印發(fā)《2011年深圳市“小金庫”專項治理工作實施方案》的通知
各區(qū)紀(jì)委、監(jiān)察局，光明、坪山新區(qū)紀(jì)工委（紀(jì)檢監(jiān)察局），各區(qū)財政局、審計局、民政局、國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門、治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，市委各部委，市直各單位，市各人民團(tuán)體，各全市性社會團(tuán)體和公募基金會，市屬各企業(yè)：
根據(jù)《中共中央辦公廳國務(wù)院辦公廳印發(fā)〈關(guān)于深入開展“小金庫”治理工作的意見〉的通知》（中辦發(fā)〔2009〕18號）、中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組《關(guān)于印發(fā)〈2011年“小金庫”專項治理工作實施方案〉的通知》（中治金〔2011〕2號）和省治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組《關(guān)于印發(fā)〈2011年廣東省“小金庫”專項治理工作實施方案〉的通知》（粵紀(jì)發(fā)〔2011〕14號）的要求，結(jié)合我市實際，現(xiàn)將《2011年深圳市“小金庫”專項治理工作實施方案》（深紀(jì)發(fā)〔2011〕21號）印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。
中共深圳市紀(jì)律檢查委員會 深圳市監(jiān)察局
深圳市財政委員會 深圳市審計局
深圳市民政局 深圳市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理局
2011年5月13日
2011年深圳市“小金庫”專項治理工作實施方案
為深入貫徹落實黨中央、國務(wù)院的部署和要求，繼續(xù)深化“小金庫”專項治理工作，根據(jù)《中共中央辦公廳國務(wù)院辦公廳印發(fā)〈關(guān)于深入開展“小金庫”治理工作的意見〉的通知》（中辦發(fā)〔2009〕18號，以下簡稱《意見》）和中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組《關(guān)于印發(fā)〈2011年“小金庫”專項治理工作實施方案〉的通知》（中治金〔2011〕2號，以下簡稱中央方案）和省治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組《關(guān)于印發(fā)〈2011年廣東省“小金庫”專項治理工作實施方案〉的通知》（粵紀(jì)發(fā)〔2011〕14號，以下簡稱省方案）要求，結(jié)合我市實際，現(xiàn)制定我市2011年“小金庫”專項治理工作實施方案（以下簡稱《方案》）。
一、指導(dǎo)思想
以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十七屆四中全會和中央紀(jì)委第四次、第五次、第六次全會精神，特別是胡錦濤同志在中央紀(jì)委第六次全會上的重要講話精神，切實把以人為本、執(zhí)政為民貫徹落實到“小金庫”治理工作中。按照《意見》的要求，落實綜合治理、糾建并舉、注重預(yù)防的原則，繼續(xù)全面深入推進(jìn)黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體（含公募基金會，以下同）和國有及國有控股企業(yè)（以下簡稱國有企業(yè)）“小金庫”治理工作，進(jìn)一步鞏固專項治理成果，構(gòu)建和完善防治“小金庫”長效工作機(jī)制，著力解決“小金庫”這個反腐倡廉建設(shè)中人民群眾反映強烈的突出問題。
二、任務(wù)目標(biāo)
在黨中央、國務(wù)院的領(lǐng)導(dǎo)下，按照徹底清理“小金庫”的工作要求，分級負(fù)責(zé)，分口把關(guān)，統(tǒng)籌兼顧，整體推進(jìn)，從不同領(lǐng)域、不同層級的實際出發(fā)，全面深入推進(jìn)黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體和國有企業(yè)的“小金庫”專項治理工作。著力解決工作不重視、走過場以及工作不平衡的問題，堅決掃除專項治理工作死角，始終抓住構(gòu)建和完善防治“小金庫”長效機(jī)制這個根本任務(wù)。黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位要鞏固成果、防止反彈，特別是對于自查自糾“零申報”的單位，要認(rèn)真組織復(fù)查；社會團(tuán)體和國有企業(yè)要加大力度，抓好整改落實。要注重總結(jié)專項治理經(jīng)驗，建立健全長效機(jī)制，探索從源頭上根治的有效途徑。年底前完成這次專項治理工作任務(wù)，以“小金庫”專項治理的實際成效取信于民。
三、時間步驟
2011年要繼續(xù)深入推進(jìn)黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體和國有企業(yè)“小金庫”專項治理，黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位治理重點是2007年以來各項“小金庫”資金的收支數(shù)額，以及2006年底“小金庫”資金滾存余額和形成的資產(chǎn)；社會團(tuán)體和國有企業(yè)治理重點是2008年以來各項“小金庫”資金的收支數(shù)額，以及2007年底“小金庫”資金滾存余額和形成的資產(chǎn)。對設(shè)立“小金庫”數(shù)額較大或情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)追溯到以前年度。2011年“小金庫”專項治理工作主要分為全面復(fù)查、督導(dǎo)抽查、整改落實、機(jī)制建設(shè)和總結(jié)驗收5個階段，至2011年12月底結(jié)束。
（一）全面復(fù)查（截至2011年5月底）。
1.復(fù)查范圍。凡列入“小金庫”專項治理范圍的黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體和國有企業(yè)，都要認(rèn)真組織復(fù)查。在全面復(fù)查中，要根據(jù)機(jī)構(gòu)增減變動情況再次確認(rèn)治理對象，以保證復(fù)查的全面覆蓋。復(fù)查面必須達(dá)到100%。
2.復(fù)查內(nèi)容。黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位的復(fù)查要結(jié)合2010年開展摸底排查的整改和工作檢查進(jìn)行；社會團(tuán)體和國有企業(yè)的復(fù)查可在2010年的基礎(chǔ)上開展自查自糾“回頭看”或全面的自查自糾。具體內(nèi)容詳見附件。
3.復(fù)查重點。重點關(guān)注以假發(fā)票套取資金設(shè)立“小金庫”、虛列會議費和培訓(xùn)費套取資金設(shè)立“小金庫”、以資產(chǎn)出租和處置收入設(shè)立“小金庫”、以地方財政補助收入設(shè)立“小金庫”、虛列成本費用轉(zhuǎn)出資金設(shè)立“小金庫”和使用“小金庫”款項購買消費卡等問題。
4.復(fù)查方法。各區(qū)、各部門治理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)組織本區(qū)、本部門所屬的黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體和國有企業(yè)的全面復(fù)查。
市國資局負(fù)責(zé)所監(jiān)管國有企業(yè)的全面復(fù)查。轉(zhuǎn)企事業(yè)單位的復(fù)查責(zé)任主體為市國資局，其中仍處于轉(zhuǎn)委托的單位，其原主管部門應(yīng)予以配合。市直各有關(guān)部門為其所管理國有企業(yè)復(fù)查工作的責(zé)任主體，市委宣傳部負(fù)責(zé)組織廣電集團(tuán)、報業(yè)集團(tuán)、出版發(fā)行集團(tuán)（以下簡稱三大集團(tuán)）復(fù)查工作。
（1）各單位主要負(fù)責(zé)人、企業(yè)（集團(tuán)）法定代表人是全面復(fù)查工作的第一責(zé)任人，對全面復(fù)查工作負(fù)完全責(zé)任，做到親自部署、親自過問、親自協(xié)調(diào)、親自督辦，認(rèn)真抓好本單位、本企業(yè)的全面復(fù)查工作。
（2）在復(fù)查中落實公示制、承諾制和問責(zé)制。各單位必須將全面復(fù)查情況在本單位（可在內(nèi)網(wǎng)）公示7天；各單位主要負(fù)責(zé)人對全面復(fù)查工作負(fù)完全責(zé)任，在報送《“小金庫”全面復(fù)查報告表》的同時，一并向同級“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)報送《全面復(fù)查責(zé)任承諾書》；各單位治理機(jī)構(gòu)必須落實問責(zé)制，明確責(zé)任追究的規(guī)定，接受群眾的監(jiān)督。
（3）各區(qū)、各部門、各單位治理機(jī)構(gòu)要加強對復(fù)查工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和督促指導(dǎo)，堅決掃除治理工作死角。
5.政策規(guī)定。繼續(xù)堅持自查從寬、被查從嚴(yán)的政策。鼓勵復(fù)查、支持復(fù)查，復(fù)查發(fā)現(xiàn)“小金庫”問題及時糾正的，原則上視同為自查自糾，適用從輕、從寬政策。對全面復(fù)查中發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題和各類違法違規(guī)問題，要及時整改糾正。
6.資料報送要求。復(fù)查工作結(jié)束后，納入治理范圍的所有黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體和國有企業(yè)都要填報《“小金庫”全面復(fù)查報告表》、文字說明和《全面復(fù)查責(zé)任承諾書》。具體報送方式：
（1）各區(qū)、各部門“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)必須根據(jù)所有所屬黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體和國有企業(yè)報送的《“小金庫”全面復(fù)查報告表》匯總填列《“小金庫”全面復(fù)查統(tǒng)計表》逐級上報。
各區(qū)、市級各部門“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)必須于6月3日前將復(fù)查統(tǒng)計表和文字說明報送市治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（以下簡稱市治理辦）。市級各部門必須同時向市治理辦報送《全面復(fù)查責(zé)任承諾書》以及所有所屬黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體和國有企業(yè)名單。
（2）各企業(yè)集團(tuán)“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)必須根據(jù)所有下屬單位報送的《“小金庫”全面復(fù)查報告表》匯總填列《“小金庫”全面復(fù)查統(tǒng)計表》逐級上報。
市國資局監(jiān)管企業(yè)集團(tuán)“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)必須于5月27日前將復(fù)查統(tǒng)計表、文字說明和《全面復(fù)查責(zé)任承諾書》報送市國資局治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（以下簡稱市國資局治理辦）。
轉(zhuǎn)企事業(yè)單位的復(fù)查責(zé)任主體為市國資局，其中仍處于轉(zhuǎn)委托的單位，其原主管部門應(yīng)予以配合，必須于5月27日前將復(fù)查統(tǒng)計表、文字說明和《全面復(fù)查責(zé)任承諾書》報送市國資局治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（以下簡稱市國資局治理辦）。
市國資局治理辦必須于6月3日前將復(fù)查統(tǒng)計表和文字說明報送市治理辦。
（3）各區(qū)社會團(tuán)體登記管理機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)收集各區(qū)無業(yè)務(wù)主管單位的社會團(tuán)體、公募基金會的《“小金庫”全面復(fù)查報告表》、文字說明和《全面復(fù)查責(zé)任承諾書》，并匯總填列《“小金庫”全面復(fù)查統(tǒng)計表》報送各區(qū)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，由各區(qū)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯總后上報市治理辦。
全市性無業(yè)務(wù)主管單位的社會團(tuán)體、公募基金會必須于5月27日前將《“小金庫”全面復(fù)查報告表》、文字說明和《全面復(fù)查責(zé)任承諾書》報送市民政局治理社會團(tuán)體“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（市級社會團(tuán)體登記管理機(jī)關(guān)市民間組織管理局）。市民政局治理社會團(tuán)體“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室必須于6月3日前將復(fù)查統(tǒng)計表和文字說明報送市治理辦。
（二）督導(dǎo)抽查（截至2011年7月底）。
在全面開展復(fù)查工作的同時，要加強督導(dǎo)抽查工作，各區(qū)、各部門“小金庫”治理機(jī)構(gòu)抽調(diào)專門力量組織開展工作督導(dǎo)，并選取具有典型性的單位進(jìn)行重點抽查。
1.督導(dǎo)抽查重點。督導(dǎo)抽查過程中要認(rèn)真梳理分析近年來治理工作中暴露出來的“小金庫”突出問題和共性問題，全面復(fù)查的重點即是督導(dǎo)抽查的重點。對有關(guān)地區(qū)的督導(dǎo)抽查應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注成效不大、工作不力、舉報較多的地區(qū)。對有關(guān)單位的督導(dǎo)抽查應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注：
（1）執(zhí)收、執(zhí)罰權(quán)相對集中的部門和單位；
（2）與人民群眾利益密切相關(guān)的教育、衛(wèi)生等部門和單位；
（3）賓館、培訓(xùn)中心、招待所、出版社、報社、雜志社和社會團(tuán)體等與黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位有隸屬關(guān)系的單位；
（4）供水、供氣、供熱、供電等與人民群眾生活密切相關(guān)的單位；
（5）管理鏈條長、分支機(jī)構(gòu)多的單位；
（6）以前檢查發(fā)現(xiàn)存在“小金庫”問題的單位；
（7）有群眾舉報的單位；
（8）2009年以來自查自糾“零申報”，特別是復(fù)查措施不得力、工作走過場的單位。
2.督導(dǎo)抽查方式。
督導(dǎo)抽查工作應(yīng)在各區(qū)、各部門治理工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)的統(tǒng)一組織下，由各成員單位的領(lǐng)導(dǎo)帶隊，有關(guān)專業(yè)人員參與共同開展。各級治理機(jī)構(gòu)要制定督導(dǎo)抽查具體工作計劃，統(tǒng)籌安排對本級單位和所屬地區(qū)的督導(dǎo)抽查工作，督導(dǎo)抽查中將重點關(guān)注治理工作薄弱的單位和地區(qū)。重點抽查將結(jié)合舉報核查工作進(jìn)行；可與其他專項工作或日常監(jiān)管工作相結(jié)合，整體推進(jìn)，綜合實施。
市治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱市領(lǐng)導(dǎo)小組）組織的督導(dǎo)抽查，由市領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位抽調(diào)部分干部，并聘請一定數(shù)量的專業(yè)人員組成督導(dǎo)抽查工作組共同實施；既要抽查有關(guān)地區(qū)，又要抽查有關(guān)市級黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體和國有企業(yè)。
3.政策規(guī)定。要繼續(xù)堅持重獎舉報有功人員和單位，自查從寬、被查從嚴(yán)，以及嚴(yán)懲頂風(fēng)違紀(jì)行為的政策規(guī)定。督導(dǎo)抽查發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題要從重、從嚴(yán)處理，依法依紀(jì)追究責(zé)任人員的責(zé)任。
各區(qū)、各部門“小金庫”治理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)要對復(fù)查糾正整改情況和處理處罰處分情況，特別是責(zé)任人員追究情況進(jìn)行督促檢查，對工作不負(fù)責(zé)任、走過場的地區(qū)和單位特別是主要領(lǐng)導(dǎo)，要通報批評并依法依紀(jì)嚴(yán)肅責(zé)任追究。
督導(dǎo)抽查發(fā)現(xiàn)的問題必須嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)執(zhí)法，嚴(yán)肅責(zé)任追究，并視情節(jié)和性質(zhì)不同，進(jìn)行公開曝光或內(nèi)部通報。
4.資料上報要求。督導(dǎo)抽查結(jié)束后，各級治理機(jī)構(gòu)要逐級上報《“小金庫”重點抽查統(tǒng)計表》及《“小金庫”資金購買各類消費卡問題統(tǒng)計表》、《以會議費、培訓(xùn)費套取資金設(shè)立“小金庫”問題統(tǒng)計表》、《以假發(fā)票套取資金設(shè)立“小金庫”問題統(tǒng)計表》，《“小金庫”問題舉報核查情況統(tǒng)計表》及有關(guān)文字說明。具體報送方式：
各區(qū)、市國資局治理辦必須于2011年7月29日前將《“小金庫”重點抽查統(tǒng)計表》及補充表1、補充表2、補充表3，《“小金庫”問題舉報核查情況統(tǒng)計表》報送市治理辦。
（三）整改落實（截至2011年8月底）。
1.職責(zé)分工。要進(jìn)一步加強整改落實工作。對于專項治理過程中發(fā)現(xiàn)的問題，要按照統(tǒng)一政策、集中審理、分別處理的原則，由各相關(guān)部門根據(jù)各自職能分工依法進(jìn)行處理處罰和責(zé)任追究。各區(qū)各部門要從年初開始首先抓好2010年發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題的處理處罰和責(zé)任追究工作，并針對2011年全面復(fù)查和督導(dǎo)抽查工作中發(fā)現(xiàn)的問題，制定具體整改措施，做到資金資產(chǎn)處理到位、財務(wù)會計管理整改到位、違法違紀(jì)責(zé)任人員責(zé)任追究到位，確保治理工作成效。
2.處理原則。要杜絕重檢查、輕處理，重財政財務(wù)處理、輕責(zé)任人紀(jì)律處分和組織處理的現(xiàn)象發(fā)生，真正將處理處罰工作落到實處。要堅持處理事和處理人相結(jié)合。在依法對單位違法違規(guī)問題做出行政處理處罰的同時，嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)執(zhí)法，落實對相關(guān)責(zé)任人員特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的黨紀(jì)政紀(jì)追究。對涉嫌觸犯刑律的移送司法機(jī)關(guān)處理。對于檢查中發(fā)現(xiàn)的其他違紀(jì)違法案件線索，要按有關(guān)規(guī)定和程序辦理移交。對情節(jié)嚴(yán)重、數(shù)額巨大、性質(zhì)惡劣的典型案例，要進(jìn)行集中通報，教育和警示廣大黨員干部。
3.資料上報要求。各級治理機(jī)構(gòu)要抓緊完成處理處罰等整改落實工作，并將《“小金庫”問題整改落實情況統(tǒng)計表》和文字說明逐級上報。具體報送方式：
（1）各區(qū)、各部門“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)要抓緊完成所有所屬黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體和國有企業(yè)的處理處罰等整改落實工作，并將《“小金庫”問題整改落實情況統(tǒng)計表》和文字說明，于2011年11月30日前報市治理辦。
（2）市國資局監(jiān)管企業(yè)集團(tuán)“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)必須在11月25日前將《“小金庫”問題整改落實情況統(tǒng)計表》和文字說明報送市國資局治理辦。市國資局治理辦必須于11月30日前將匯總后的統(tǒng)計表和文字說明報送市治理辦。
（3）市民政局治理社會團(tuán)體“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)收集全市性無業(yè)務(wù)主管單位的社會團(tuán)體、公募基金會“小金庫”問題整改落實情況，并于11月30日前將匯總后的統(tǒng)計表和文字說明報送市治理辦。
（四）機(jī)制建設(shè)（截至2011年11月底）。
1.必要性。防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)是“小金庫”治理的根本任務(wù)。為鞏固“小金庫”治理成果，各區(qū)各部門以及納入治理范圍的各單位要按照邊治理、邊研究、邊總結(jié)、邊完善的思路，將長效機(jī)制建設(shè)貫穿治理工作始終。要深入分析“小金庫”專項治理工作中暴露出的突出問題，注重從實際出發(fā)，進(jìn)一步推動完善和建立健全防治“小金庫”長效機(jī)制。
2.主要任務(wù)。各區(qū)各部門以及納入治理范圍的單位要將長效機(jī)制建設(shè)貫穿治理工作始終，堅持防治并舉，注重實效。2011年構(gòu)建防治“小金庫”長效機(jī)制的主要任務(wù)是加強制度建設(shè)和加大制度執(zhí)行力。一方面，要充分利用黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位防治“小金庫”長效機(jī)制研究成果，抓緊制定黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)方案，將制度建設(shè)任務(wù)進(jìn)一步分解落實，抓緊督促實施。另一方面，要積極開展社會團(tuán)體和國有企業(yè)防治“小金庫”長效機(jī)制研究工作，結(jié)合實際，將“小金庫”治理工作與加強和完善社會團(tuán)體、國有企業(yè)監(jiān)管相結(jié)合，研究提出源頭治理的措施，切實推動建立健全防治“小金庫”長效機(jī)制。
3.職責(zé)分工。各級“小金庫”治理工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)要加強防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)的調(diào)查研究和組織協(xié)調(diào)，各成員單位及有關(guān)部門要切實發(fā)揮職能作用，具體負(fù)責(zé)組織籌劃各自領(lǐng)域的長效機(jī)制建設(shè)工作。民政部門牽頭負(fù)責(zé)社會團(tuán)體防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)工作，國有資產(chǎn)管理部門牽頭負(fù)責(zé)國有企業(yè)防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)工作。各級紀(jì)檢監(jiān)察、財政、審計、民政、國有資產(chǎn)監(jiān)管等有關(guān)部門要積極協(xié)調(diào)、共同參與長效機(jī)制建設(shè)工作。
4.資料上報要求。各級治理機(jī)構(gòu)要加強防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)工作，并將《防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)統(tǒng)計表》及文字說明逐級上報。具體上報要求：
（1）各區(qū)、市級各部門“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)必須將《防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)統(tǒng)計表》和文字說明，于2011年11月30日前報市治理辦。
（2）市國資局監(jiān)管企業(yè)集團(tuán)“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)必須將《防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)統(tǒng)計表》和文字說明，于2011年11月25日前報送市國資局治理辦。市國資局治理辦必須于11月30日前將匯總后的統(tǒng)計表和文字說明報送市治理辦。
（3）市民政局治理社會團(tuán)體“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)匯總?cè)行詿o業(yè)務(wù)主管單位的社會團(tuán)體、公募基金會的《防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)統(tǒng)計表》和文字說明，并于11月30日前將匯總后統(tǒng)計表和文字說明報送市治理辦。
（五）總結(jié)驗收（2011年12月）。
按照《意見》的要求，要認(rèn)真做好“小金庫”治理工作總結(jié)、評價和驗收，不僅要全面匯總成效、梳理經(jīng)驗，而且要查找不足、積極完善。
1.總結(jié)驗收方式。上級治理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)要對下級治理工作進(jìn)行檢查、評價和驗收。
（1）通過資料分析、報表審核和現(xiàn)場檢查等方式全面了解治理工作情況。
（2）通過問卷調(diào)查、座談了解等方式，在一定范圍內(nèi)進(jìn)行滿意度調(diào)查，保證以實實在在的治理工作成果取信于民。
（3）下級“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)要將檢查、評價和驗收工作形成總結(jié)驗收工作總結(jié)，報送上級“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)。
2.資料上報要求。各級治理機(jī)構(gòu)要將2011年“小金庫”治理工作總結(jié)（含總結(jié)驗收工作總結(jié)）以及需要調(diào)整或補充的相關(guān)報表逐級上報。具體上報要求：
（1）各區(qū)、市級各部門“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)必須將2011年“小金庫”治理工作總結(jié)（含總結(jié)驗收工作總結(jié)）以及需要調(diào)整或補充的相關(guān)報表，于2011年11月30日前報市治理辦。
（2）市國資局監(jiān)管企業(yè)集團(tuán)“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)要將2011年“小金庫”治理工作總結(jié)（含總結(jié)驗收工作總結(jié)）以及需要調(diào)整或補充的相關(guān)報表，于2011年11月25日前報送市國資局治理辦。市國資局治理辦必須于11月30日前將最終總結(jié)材料以及需要調(diào)整或補充的相關(guān)報表，報送市治理辦。
（3）市民政局治理社會團(tuán)體“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)收集全市性無業(yè)務(wù)主管單位的社會團(tuán)體、公募基金會2011年“小金庫”治理工作總結(jié)（含總結(jié)驗收工作總結(jié)），并于11月30日前將最終總結(jié)材料以及需要調(diào)整或補充的相關(guān)報表，報送市治理辦。
四、工作要求
（一）認(rèn)真學(xué)習(xí)宣傳，進(jìn)一步提高思想認(rèn)識。
黨中央、國務(wù)院高度重視“小金庫”治理工作。黨的十七屆四中全會明確提出要徹底清理“小金庫”。中央紀(jì)委第六次全會繼第四次、第五次全會之后對“小金庫”治理工作做出了部署。近期賀國強同志又對“小金庫”治理工作提出明確要求。各區(qū)各部門要結(jié)合學(xué)習(xí)黨的十七屆四中全會和中央紀(jì)委第四次、第五次全會精神，以及賀國強同志關(guān)于“小金庫”治理工作的講話和批示精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)、深刻領(lǐng)會、堅決貫徹胡錦濤同志在中央紀(jì)委第六次全會上的講話精神，切實把以人為本，執(zhí)政為民貫徹落實到“小金庫”治理工作之中，從解決反腐倡廉建設(shè)中人民群眾反映強烈的突出問題，推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的高度，進(jìn)一步深化對治理工作重要意義的認(rèn)識，切實增強責(zé)任感和使命感，以更加飽滿的精神和更加昂揚的斗志投入到今年的治理工作中。
各區(qū)、各部門要積極動員部署，層層抓好落實，保證在5月底之前提出落實意見，制定落實方案，層層落實到位。落實過程中，應(yīng)采取問卷調(diào)查和走訪座談等方式，廣泛征求意見，制定符合實際的具體實施方案，落實各項工作要求。
各區(qū)、各部門要加大宣傳工作力度，在加強綜合成效和正面典型宣傳的同時，各區(qū)要在適當(dāng)時候曝光一批典型案例，各部門要在內(nèi)部通報發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題，充分表明黨中央和國務(wù)院堅決懲治“小金庫”問題的決心，反映“小金庫”治理成效，進(jìn)一步動員人民群眾積極參與治理工作，以人民群眾滿意不滿意為工作最高標(biāo)準(zhǔn)，切實取信于民。
（二）加強組織領(lǐng)導(dǎo)，進(jìn)一步完善工作機(jī)制。
各區(qū)、各部門“小金庫”治理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)要加強組織領(lǐng)導(dǎo)，把握工作規(guī)律，堅持統(tǒng)一組織領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)一對外宣傳、統(tǒng)一政策規(guī)定、統(tǒng)一集中審理、統(tǒng)一匯總上報的要求，進(jìn)一步健全工作機(jī)制和工作程序，切實加強對“小金庫”治理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，形成各司其職、各盡其責(zé)、相互配合、齊抓共管的局面。
各級“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)要按照力度不減、機(jī)構(gòu)不撤、隊伍不散的要求，切實履行職責(zé)，認(rèn)真抓好“小金庫”治理的具體組織落實工作。紀(jì)檢監(jiān)察、財政、審計、民政、國資委等成員單位必須抽調(diào)精干力量到“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)，專職從事治理工作。各區(qū)、各部門治理工作機(jī)構(gòu)要加強協(xié)調(diào)、服務(wù)和督導(dǎo)，及時掌握本區(qū)本部門的工作進(jìn)展情況，對工作滯后地區(qū)和部門開展督促指導(dǎo)。要善于運用約談、誡勉、通報、檢查等有效措施解決不重視、走過場等問題。
各單位主要負(fù)責(zé)人要切實擔(dān)負(fù)起“小金庫”治理工作的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，把“小金庫”治理工作擺在重要位置，做到親自部署、親自過問、親自協(xié)調(diào)、親自督辦，認(rèn)真抓好本單位的治理工作。
（三）突出工作重點，進(jìn)一步強化綜合治理。
各區(qū)、各部門在組織專項治理工作中，要突出重點、統(tǒng)籌兼顧，確保工作不走過場、不留死角，并注重總結(jié)專項治理經(jīng)驗，建立健全長效機(jī)制。黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位的治理工作，要把垂直管理單位較多的部門當(dāng)作重點，并按層級不同以基層預(yù)算單位為重點；社會團(tuán)體的治理工作，按登記管理機(jī)關(guān)不同要以全市性社會團(tuán)體和區(qū)級社會團(tuán)體為重點，按性質(zhì)和任務(wù)不同要以行業(yè)性社會團(tuán)體為重點；國有企業(yè)的治理工作，按層級不同要以市級國有企業(yè)為重點，并重點關(guān)注二級以下子企業(yè)；按監(jiān)管主體的不同，除國有資產(chǎn)監(jiān)管部門和行業(yè)監(jiān)管部門監(jiān)管的國有企業(yè)外，還要重點關(guān)注市、區(qū)政府直接管理或其他部門和單位管理的國有企業(yè)。
各區(qū)、各部門在部署專項治理工作中，要結(jié)合實際，協(xié)調(diào)推進(jìn)，努力提高治理工作效率。要把專項治理工作與厲行節(jié)約制止奢侈浪費、遏制消極腐敗和不正之風(fēng)在一些領(lǐng)域易發(fā)多發(fā)勢頭、保障和改善民生等重大決策部署執(zhí)行情況、“三公消費”治理、會計信息質(zhì)量檢查等相結(jié)合；要與紀(jì)檢監(jiān)察、財政監(jiān)管、審計監(jiān)督、稅務(wù)稽查、出資人監(jiān)管、行業(yè)監(jiān)管等日常監(jiān)督工作相結(jié)合，切實擴(kuò)大治理工作成效。
資料上報要求。市、區(qū)兩級紀(jì)檢監(jiān)察、公安、財政、審計、稅務(wù)、國資委、民政等部門負(fù)責(zé)填報《日常監(jiān)督發(fā)現(xiàn)“小金庫”問題統(tǒng)計表》，并報同級“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)，由市、區(qū)“小金庫”治理辦公室逐級匯總上報。該表統(tǒng)計2009年“小金庫”專項治理工作開展以來至填報日的日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題及處理處罰情況。具體上報要求：
（1）各區(qū)“小金庫”治理辦公室必須將《日常監(jiān)督發(fā)現(xiàn)“小金庫”問題統(tǒng)計表》，于2011年11月30日前報市治理辦。
（2）市紀(jì)委、市監(jiān)察局、市公安局、市財政委員會、市審計局、市地稅局、市國資局、市民政局“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)必須將《日常監(jiān)督發(fā)現(xiàn)“小金庫”問題統(tǒng)計表》，于2011年11月30日前報送市治理辦。
（四）堅持政策規(guī)定，進(jìn)一步加大責(zé)任追究力度。
各區(qū)、各部門、各單位要認(rèn)真貫徹中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組提出的工作要求，要繼續(xù)堅持重獎舉報有功人員和單位，自查從寬、被查從嚴(yán)，以及嚴(yán)懲頂風(fēng)違紀(jì)行為的政策規(guī)定。
各有關(guān)部門要按照職責(zé)分工，積極參與處理處罰和責(zé)任追究工作。對設(shè)立“小金庫”負(fù)有責(zé)任的相關(guān)人員，依照《設(shè)立“小金庫”和使用“小金庫”款項違紀(jì)行為適用〈中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例〉若干問題的解釋》嚴(yán)肅追究責(zé)任。應(yīng)該給予黨紀(jì)、政紀(jì)處分的，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)要嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)執(zhí)法，堅決查處；對相關(guān)責(zé)任人員的組織處理，組織人事部門要及時辦理；對存在財政違法行為的單位和個人，財政、審計部門要依法進(jìn)行處理處罰；涉嫌犯罪的，要移送司法機(jī)關(guān)處理。
（五）注重源頭防治，進(jìn)一步建立健全長效機(jī)制。
各區(qū)、各部門“小金庫”治理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)要按照更加注重治本、更加注重預(yù)防、更加注重制度建設(shè)的要求，把防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)作為今年的根本任務(wù)積極推進(jìn)。要結(jié)合黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體和國有企業(yè)“小金庫”檢查，從健全法制、完善制度、深化改革、加強監(jiān)督、注重教育等方面入手，有針對性地出臺制度、采取措施、推進(jìn)改革，建立和完善防治“小金庫”的長效機(jī)制。
一、指導(dǎo)思想
以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十七屆四中全會和中央紀(jì)委第四次、第五次、第六次全會精神，特別是胡錦濤同志在中央紀(jì)委第六次全會上的重要講話精神，切實把以人為本、執(zhí)政為民貫徹落實到“小金庫”治理工作中。按照《意見》的要求，落實綜合治理、糾建并舉、注重預(yù)防的原則，繼續(xù)全面深入推進(jìn)黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體（含公募基金會，以下同）和國有及國有控股企業(yè)（以下簡稱國有企業(yè)）“小金庫”治理工作，進(jìn)一步鞏固專項治理成果，構(gòu)建和完善防治“小金庫”長效工作機(jī)制，著力解決“小金庫”這個反腐倡廉建設(shè)中人民群眾反映強烈的突出問題。
二、任務(wù)目標(biāo)
在黨中央、國務(wù)院的領(lǐng)導(dǎo)下，按照徹底清理“小金庫”的工作要求，分級負(fù)責(zé)，分口把關(guān)，統(tǒng)籌兼顧，整體推進(jìn)，從不同領(lǐng)域、不同層級的實際出發(fā)，全面深入推進(jìn)黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體和國有企業(yè)的“小金庫”專項治理工作。著力解決工作不重視、走過場以及工作不平衡的問題，堅決掃除專項治理工作死角，始終抓住構(gòu)建和完善防治“小金庫”長效機(jī)制這個根本任務(wù)。黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位要鞏固成果、防止反彈，特別是對于自查自糾“零申報”的單位，要認(rèn)真組織復(fù)查；社會團(tuán)體和國有企業(yè)要加大力度，抓好整改落實。要注重總結(jié)專項治理經(jīng)驗，建立健全長效機(jī)制，探索從源頭上根治的有效途徑。年底前完成這次專項治理工作任務(wù)，以“小金庫”專項治理的實際成效取信于民。
三、時間步驟
2011年要繼續(xù)深入推進(jìn)黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體和國有企業(yè)“小金庫”專項治理，黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位治理重點是2007年以來各項“小金庫”資金的收支數(shù)額，以及2006年底“小金庫”資金滾存余額和形成的資產(chǎn)；社會團(tuán)體和國有企業(yè)治理重點是2008年以來各項“小金庫”資金的收支數(shù)額，以及2007年底“小金庫”資金滾存余額和形成的資產(chǎn)。對設(shè)立“小金庫”數(shù)額較大或情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)追溯到以前年度。2011年“小金庫”專項治理工作主要分為全面復(fù)查、督導(dǎo)抽查、整改落實、機(jī)制建設(shè)和總結(jié)驗收5個階段，至2011年12月底結(jié)束。
（一）全面復(fù)查（截至2011年5月底）。
1.復(fù)查范圍。凡列入“小金庫”專項治理范圍的黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體和國有企業(yè)，都要認(rèn)真組織復(fù)查。在全面復(fù)查中，要根據(jù)機(jī)構(gòu)增減變動情況再次確認(rèn)治理對象，以保證復(fù)查的全面覆蓋。復(fù)查面必須達(dá)到100%。
2.復(fù)查內(nèi)容。黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位的復(fù)查要結(jié)合2010年開展摸底排查的整改和工作檢查進(jìn)行；社會團(tuán)體和國有企業(yè)的復(fù)查可在2010年的基礎(chǔ)上開展自查自糾“回頭看”或全面的自查自糾。具體內(nèi)容詳見附件。
3.復(fù)查重點。重點關(guān)注以假發(fā)票套取資金設(shè)立“小金庫”、虛列會議費和培訓(xùn)費套取資金設(shè)立“小金庫”、以資產(chǎn)出租和處置收入設(shè)立“小金庫”、以地方財政補助收入設(shè)立“小金庫”、虛列成本費用轉(zhuǎn)出資金設(shè)立“小金庫”和使用“小金庫”款項購買消費卡等問題。
4.復(fù)查方法。各區(qū)、各部門治理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)組織本區(qū)、本部門所屬的黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體和國有企業(yè)的全面復(fù)查。
市國資局負(fù)責(zé)所監(jiān)管國有企業(yè)的全面復(fù)查。轉(zhuǎn)企事業(yè)單位的復(fù)查責(zé)任主體為市國資局，其中仍處于轉(zhuǎn)委托的單位，其原主管部門應(yīng)予以配合。市直各有關(guān)部門為其所管理國有企業(yè)復(fù)查工作的責(zé)任主體，市委宣傳部負(fù)責(zé)組織廣電集團(tuán)、報業(yè)集團(tuán)、出版發(fā)行集團(tuán)（以下簡稱三大集團(tuán)）復(fù)查工作。
（1）各單位主要負(fù)責(zé)人、企業(yè)（集團(tuán)）法定代表人是全面復(fù)查工作的第一責(zé)任人，對全面復(fù)查工作負(fù)完全責(zé)任，做到親自部署、親自過問、親自協(xié)調(diào)、親自督辦，認(rèn)真抓好本單位、本企業(yè)的全面復(fù)查工作。
（2）在復(fù)查中落實公示制、承諾制和問責(zé)制。各單位必須將全面復(fù)查情況在本單位（可在內(nèi)網(wǎng)）公示7天；各單位主要負(fù)責(zé)人對全面復(fù)查工作負(fù)完全責(zé)任，在報送《“小金庫”全面復(fù)查報告表》的同時，一并向同級“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)報送《全面復(fù)查責(zé)任承諾書》；各單位治理機(jī)構(gòu)必須落實問責(zé)制，明確責(zé)任追究的規(guī)定，接受群眾的監(jiān)督。
（3）各區(qū)、各部門、各單位治理機(jī)構(gòu)要加強對復(fù)查工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和督促指導(dǎo)，堅決掃除治理工作死角。
5.政策規(guī)定。繼續(xù)堅持自查從寬、被查從嚴(yán)的政策。鼓勵復(fù)查、支持復(fù)查，復(fù)查發(fā)現(xiàn)“小金庫”問題及時糾正的，原則上視同為自查自糾，適用從輕、從寬政策。對全面復(fù)查中發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題和各類違法違規(guī)問題，要及時整改糾正。
6.資料報送要求。復(fù)查工作結(jié)束后，納入治理范圍的所有黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體和國有企業(yè)都要填報《“小金庫”全面復(fù)查報告表》、文字說明和《全面復(fù)查責(zé)任承諾書》。具體報送方式：
（1）各區(qū)、各部門“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)必須根據(jù)所有所屬黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體和國有企業(yè)報送的《“小金庫”全面復(fù)查報告表》匯總填列《“小金庫”全面復(fù)查統(tǒng)計表》逐級上報。
各區(qū)、市級各部門“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)必須于6月3日前將復(fù)查統(tǒng)計表和文字說明報送市治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（以下簡稱市治理辦）。市級各部門必須同時向市治理辦報送《全面復(fù)查責(zé)任承諾書》以及所有所屬黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體和國有企業(yè)名單。
（2）各企業(yè)集團(tuán)“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)必須根據(jù)所有下屬單位報送的《“小金庫”全面復(fù)查報告表》匯總填列《“小金庫”全面復(fù)查統(tǒng)計表》逐級上報。
市國資局監(jiān)管企業(yè)集團(tuán)“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)必須于5月27日前將復(fù)查統(tǒng)計表、文字說明和《全面復(fù)查責(zé)任承諾書》報送市國資局治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（以下簡稱市國資局治理辦）。
轉(zhuǎn)企事業(yè)單位的復(fù)查責(zé)任主體為市國資局，其中仍處于轉(zhuǎn)委托的單位，其原主管部門應(yīng)予以配合，必須于5月27日前將復(fù)查統(tǒng)計表、文字說明和《全面復(fù)查責(zé)任承諾書》報送市國資局治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（以下簡稱市國資局治理辦）。
市國資局治理辦必須于6月3日前將復(fù)查統(tǒng)計表和文字說明報送市治理辦。
（3）各區(qū)社會團(tuán)體登記管理機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)收集各區(qū)無業(yè)務(wù)主管單位的社會團(tuán)體、公募基金會的《“小金庫”全面復(fù)查報告表》、文字說明和《全面復(fù)查責(zé)任承諾書》，并匯總填列《“小金庫”全面復(fù)查統(tǒng)計表》報送各區(qū)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，由各區(qū)治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯總后上報市治理辦。
全市性無業(yè)務(wù)主管單位的社會團(tuán)體、公募基金會必須于5月27日前將《“小金庫”全面復(fù)查報告表》、文字說明和《全面復(fù)查責(zé)任承諾書》報送市民政局治理社會團(tuán)體“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（市級社會團(tuán)體登記管理機(jī)關(guān)市民間組織管理局）。市民政局治理社會團(tuán)體“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室必須于6月3日前將復(fù)查統(tǒng)計表和文字說明報送市治理辦。
（二）督導(dǎo)抽查（截至2011年7月底）。
在全面開展復(fù)查工作的同時，要加強督導(dǎo)抽查工作，各區(qū)、各部門“小金庫”治理機(jī)構(gòu)抽調(diào)專門力量組織開展工作督導(dǎo)，并選取具有典型性的單位進(jìn)行重點抽查。
1.督導(dǎo)抽查重點。督導(dǎo)抽查過程中要認(rèn)真梳理分析近年來治理工作中暴露出來的“小金庫”突出問題和共性問題，全面復(fù)查的重點即是督導(dǎo)抽查的重點。對有關(guān)地區(qū)的督導(dǎo)抽查應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注成效不大、工作不力、舉報較多的地區(qū)。對有關(guān)單位的督導(dǎo)抽查應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注：
（1）執(zhí)收、執(zhí)罰權(quán)相對集中的部門和單位；
（2）與人民群眾利益密切相關(guān)的教育、衛(wèi)生等部門和單位；
（3）賓館、培訓(xùn)中心、招待所、出版社、報社、雜志社和社會團(tuán)體等與黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位有隸屬關(guān)系的單位；
（4）供水、供氣、供熱、供電等與人民群眾生活密切相關(guān)的單位；
（5）管理鏈條長、分支機(jī)構(gòu)多的單位；
（6）以前檢查發(fā)現(xiàn)存在“小金庫”問題的單位；
（7）有群眾舉報的單位；
（8）2009年以來自查自糾“零申報”，特別是復(fù)查措施不得力、工作走過場的單位。
2.督導(dǎo)抽查方式。
督導(dǎo)抽查工作應(yīng)在各區(qū)、各部門治理工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)的統(tǒng)一組織下，由各成員單位的領(lǐng)導(dǎo)帶隊，有關(guān)專業(yè)人員參與共同開展。各級治理機(jī)構(gòu)要制定督導(dǎo)抽查具體工作計劃，統(tǒng)籌安排對本級單位和所屬地區(qū)的督導(dǎo)抽查工作，督導(dǎo)抽查中將重點關(guān)注治理工作薄弱的單位和地區(qū)。重點抽查將結(jié)合舉報核查工作進(jìn)行；可與其他專項工作或日常監(jiān)管工作相結(jié)合，整體推進(jìn)，綜合實施。
市治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱市領(lǐng)導(dǎo)小組）組織的督導(dǎo)抽查，由市領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位抽調(diào)部分干部，并聘請一定數(shù)量的專業(yè)人員組成督導(dǎo)抽查工作組共同實施；既要抽查有關(guān)地區(qū)，又要抽查有關(guān)市級黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體和國有企業(yè)。
3.政策規(guī)定。要繼續(xù)堅持重獎舉報有功人員和單位，自查從寬、被查從嚴(yán)，以及嚴(yán)懲頂風(fēng)違紀(jì)行為的政策規(guī)定。督導(dǎo)抽查發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題要從重、從嚴(yán)處理，依法依紀(jì)追究責(zé)任人員的責(zé)任。
各區(qū)、各部門“小金庫”治理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)要對復(fù)查糾正整改情況和處理處罰處分情況，特別是責(zé)任人員追究情況進(jìn)行督促檢查，對工作不負(fù)責(zé)任、走過場的地區(qū)和單位特別是主要領(lǐng)導(dǎo)，要通報批評并依法依紀(jì)嚴(yán)肅責(zé)任追究。
督導(dǎo)抽查發(fā)現(xiàn)的問題必須嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)執(zhí)法，嚴(yán)肅責(zé)任追究，并視情節(jié)和性質(zhì)不同，進(jìn)行公開曝光或內(nèi)部通報。
4.資料上報要求。督導(dǎo)抽查結(jié)束后，各級治理機(jī)構(gòu)要逐級上報《“小金庫”重點抽查統(tǒng)計表》及《“小金庫”資金購買各類消費卡問題統(tǒng)計表》、《以會議費、培訓(xùn)費套取資金設(shè)立“小金庫”問題統(tǒng)計表》、《以假發(fā)票套取資金設(shè)立“小金庫”問題統(tǒng)計表》，《“小金庫”問題舉報核查情況統(tǒng)計表》及有關(guān)文字說明。具體報送方式：
各區(qū)、市國資局治理辦必須于2011年7月29日前將《“小金庫”重點抽查統(tǒng)計表》及補充表1、補充表2、補充表3，《“小金庫”問題舉報核查情況統(tǒng)計表》報送市治理辦。
（三）整改落實（截至2011年8月底）。
1.職責(zé)分工。要進(jìn)一步加強整改落實工作。對于專項治理過程中發(fā)現(xiàn)的問題，要按照統(tǒng)一政策、集中審理、分別處理的原則，由各相關(guān)部門根據(jù)各自職能分工依法進(jìn)行處理處罰和責(zé)任追究。各區(qū)各部門要從年初開始首先抓好2010年發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題的處理處罰和責(zé)任追究工作，并針對2011年全面復(fù)查和督導(dǎo)抽查工作中發(fā)現(xiàn)的問題，制定具體整改措施，做到資金資產(chǎn)處理到位、財務(wù)會計管理整改到位、違法違紀(jì)責(zé)任人員責(zé)任追究到位，確保治理工作成效。
2.處理原則。要杜絕重檢查、輕處理，重財政財務(wù)處理、輕責(zé)任人紀(jì)律處分和組織處理的現(xiàn)象發(fā)生，真正將處理處罰工作落到實處。要堅持處理事和處理人相結(jié)合。在依法對單位違法違規(guī)問題做出行政處理處罰的同時，嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)執(zhí)法，落實對相關(guān)責(zé)任人員特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的黨紀(jì)政紀(jì)追究。對涉嫌觸犯刑律的移送司法機(jī)關(guān)處理。對于檢查中發(fā)現(xiàn)的其他違紀(jì)違法案件線索，要按有關(guān)規(guī)定和程序辦理移交。對情節(jié)嚴(yán)重、數(shù)額巨大、性質(zhì)惡劣的典型案例，要進(jìn)行集中通報，教育和警示廣大黨員干部。
3.資料上報要求。各級治理機(jī)構(gòu)要抓緊完成處理處罰等整改落實工作，并將《“小金庫”問題整改落實情況統(tǒng)計表》和文字說明逐級上報。具體報送方式：
（1）各區(qū)、各部門“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)要抓緊完成所有所屬黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體和國有企業(yè)的處理處罰等整改落實工作，并將《“小金庫”問題整改落實情況統(tǒng)計表》和文字說明，于2011年11月30日前報市治理辦。
（2）市國資局監(jiān)管企業(yè)集團(tuán)“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)必須在11月25日前將《“小金庫”問題整改落實情況統(tǒng)計表》和文字說明報送市國資局治理辦。市國資局治理辦必須于11月30日前將匯總后的統(tǒng)計表和文字說明報送市治理辦。
（3）市民政局治理社會團(tuán)體“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)收集全市性無業(yè)務(wù)主管單位的社會團(tuán)體、公募基金會“小金庫”問題整改落實情況，并于11月30日前將匯總后的統(tǒng)計表和文字說明報送市治理辦。
（四）機(jī)制建設(shè)（截至2011年11月底）。
1.必要性。防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)是“小金庫”治理的根本任務(wù)。為鞏固“小金庫”治理成果，各區(qū)各部門以及納入治理范圍的各單位要按照邊治理、邊研究、邊總結(jié)、邊完善的思路，將長效機(jī)制建設(shè)貫穿治理工作始終。要深入分析“小金庫”專項治理工作中暴露出的突出問題，注重從實際出發(fā)，進(jìn)一步推動完善和建立健全防治“小金庫”長效機(jī)制。
2.主要任務(wù)。各區(qū)各部門以及納入治理范圍的單位要將長效機(jī)制建設(shè)貫穿治理工作始終，堅持防治并舉，注重實效。2011年構(gòu)建防治“小金庫”長效機(jī)制的主要任務(wù)是加強制度建設(shè)和加大制度執(zhí)行力。一方面，要充分利用黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位防治“小金庫”長效機(jī)制研究成果，抓緊制定黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)方案，將制度建設(shè)任務(wù)進(jìn)一步分解落實，抓緊督促實施。另一方面，要積極開展社會團(tuán)體和國有企業(yè)防治“小金庫”長效機(jī)制研究工作，結(jié)合實際，將“小金庫”治理工作與加強和完善社會團(tuán)體、國有企業(yè)監(jiān)管相結(jié)合，研究提出源頭治理的措施，切實推動建立健全防治“小金庫”長效機(jī)制。
3.職責(zé)分工。各級“小金庫”治理工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)要加強防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)的調(diào)查研究和組織協(xié)調(diào)，各成員單位及有關(guān)部門要切實發(fā)揮職能作用，具體負(fù)責(zé)組織籌劃各自領(lǐng)域的長效機(jī)制建設(shè)工作。民政部門牽頭負(fù)責(zé)社會團(tuán)體防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)工作，國有資產(chǎn)管理部門牽頭負(fù)責(zé)國有企業(yè)防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)工作。各級紀(jì)檢監(jiān)察、財政、審計、民政、國有資產(chǎn)監(jiān)管等有關(guān)部門要積極協(xié)調(diào)、共同參與長效機(jī)制建設(shè)工作。
4.資料上報要求。各級治理機(jī)構(gòu)要加強防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)工作，并將《防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)統(tǒng)計表》及文字說明逐級上報。具體上報要求：
（1）各區(qū)、市級各部門“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)必須將《防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)統(tǒng)計表》和文字說明，于2011年11月30日前報市治理辦。
（2）市國資局監(jiān)管企業(yè)集團(tuán)“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)必須將《防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)統(tǒng)計表》和文字說明，于2011年11月25日前報送市國資局治理辦。市國資局治理辦必須于11月30日前將匯總后的統(tǒng)計表和文字說明報送市治理辦。
（3）市民政局治理社會團(tuán)體“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)匯總?cè)行詿o業(yè)務(wù)主管單位的社會團(tuán)體、公募基金會的《防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)統(tǒng)計表》和文字說明，并于11月30日前將匯總后統(tǒng)計表和文字說明報送市治理辦。
（五）總結(jié)驗收（2011年12月）。
按照《意見》的要求，要認(rèn)真做好“小金庫”治理工作總結(jié)、評價和驗收，不僅要全面匯總成效、梳理經(jīng)驗，而且要查找不足、積極完善。
1.總結(jié)驗收方式。上級治理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)要對下級治理工作進(jìn)行檢查、評價和驗收。
（1）通過資料分析、報表審核和現(xiàn)場檢查等方式全面了解治理工作情況。
（2）通過問卷調(diào)查、座談了解等方式，在一定范圍內(nèi)進(jìn)行滿意度調(diào)查，保證以實實在在的治理工作成果取信于民。
（3）下級“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)要將檢查、評價和驗收工作形成總結(jié)驗收工作總結(jié)，報送上級“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)。
2.資料上報要求。各級治理機(jī)構(gòu)要將2011年“小金庫”治理工作總結(jié)（含總結(jié)驗收工作總結(jié)）以及需要調(diào)整或補充的相關(guān)報表逐級上報。具體上報要求：
（1）各區(qū)、市級各部門“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)必須將2011年“小金庫”治理工作總結(jié)（含總結(jié)驗收工作總結(jié)）以及需要調(diào)整或補充的相關(guān)報表，于2011年11月30日前報市治理辦。
（2）市國資局監(jiān)管企業(yè)集團(tuán)“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)要將2011年“小金庫”治理工作總結(jié)（含總結(jié)驗收工作總結(jié)）以及需要調(diào)整或補充的相關(guān)報表，于2011年11月25日前報送市國資局治理辦。市國資局治理辦必須于11月30日前將最終總結(jié)材料以及需要調(diào)整或補充的相關(guān)報表，報送市治理辦。
（3）市民政局治理社會團(tuán)體“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)收集全市性無業(yè)務(wù)主管單位的社會團(tuán)體、公募基金會2011年“小金庫”治理工作總結(jié)（含總結(jié)驗收工作總結(jié)），并于11月30日前將最終總結(jié)材料以及需要調(diào)整或補充的相關(guān)報表，報送市治理辦。
四、工作要求
（一）認(rèn)真學(xué)習(xí)宣傳，進(jìn)一步提高思想認(rèn)識。
黨中央、國務(wù)院高度重視“小金庫”治理工作。黨的十七屆四中全會明確提出要徹底清理“小金庫”。中央紀(jì)委第六次全會繼第四次、第五次全會之后對“小金庫”治理工作做出了部署。近期賀國強同志又對“小金庫”治理工作提出明確要求。各區(qū)各部門要結(jié)合學(xué)習(xí)黨的十七屆四中全會和中央紀(jì)委第四次、第五次全會精神，以及賀國強同志關(guān)于“小金庫”治理工作的講話和批示精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)、深刻領(lǐng)會、堅決貫徹胡錦濤同志在中央紀(jì)委第六次全會上的講話精神，切實把以人為本，執(zhí)政為民貫徹落實到“小金庫”治理工作之中，從解決反腐倡廉建設(shè)中人民群眾反映強烈的突出問題，推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的高度，進(jìn)一步深化對治理工作重要意義的認(rèn)識，切實增強責(zé)任感和使命感，以更加飽滿的精神和更加昂揚的斗志投入到今年的治理工作中。
各區(qū)、各部門要積極動員部署，層層抓好落實，保證在5月底之前提出落實意見，制定落實方案，層層落實到位。落實過程中，應(yīng)采取問卷調(diào)查和走訪座談等方式，廣泛征求意見，制定符合實際的具體實施方案，落實各項工作要求。
各區(qū)、各部門要加大宣傳工作力度，在加強綜合成效和正面典型宣傳的同時，各區(qū)要在適當(dāng)時候曝光一批典型案例，各部門要在內(nèi)部通報發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題，充分表明黨中央和國務(wù)院堅決懲治“小金庫”問題的決心，反映“小金庫”治理成效，進(jìn)一步動員人民群眾積極參與治理工作，以人民群眾滿意不滿意為工作最高標(biāo)準(zhǔn)，切實取信于民。
（二）加強組織領(lǐng)導(dǎo)，進(jìn)一步完善工作機(jī)制。
各區(qū)、各部門“小金庫”治理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)要加強組織領(lǐng)導(dǎo)，把握工作規(guī)律，堅持統(tǒng)一組織領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)一對外宣傳、統(tǒng)一政策規(guī)定、統(tǒng)一集中審理、統(tǒng)一匯總上報的要求，進(jìn)一步健全工作機(jī)制和工作程序，切實加強對“小金庫”治理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，形成各司其職、各盡其責(zé)、相互配合、齊抓共管的局面。
各級“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)要按照力度不減、機(jī)構(gòu)不撤、隊伍不散的要求，切實履行職責(zé)，認(rèn)真抓好“小金庫”治理的具體組織落實工作。紀(jì)檢監(jiān)察、財政、審計、民政、國資委等成員單位必須抽調(diào)精干力量到“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)，專職從事治理工作。各區(qū)、各部門治理工作機(jī)構(gòu)要加強協(xié)調(diào)、服務(wù)和督導(dǎo)，及時掌握本區(qū)本部門的工作進(jìn)展情況，對工作滯后地區(qū)和部門開展督促指導(dǎo)。要善于運用約談、誡勉、通報、檢查等有效措施解決不重視、走過場等問題。
各單位主要負(fù)責(zé)人要切實擔(dān)負(fù)起“小金庫”治理工作的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，把“小金庫”治理工作擺在重要位置，做到親自部署、親自過問、親自協(xié)調(diào)、親自督辦，認(rèn)真抓好本單位的治理工作。
（三）突出工作重點，進(jìn)一步強化綜合治理。
各區(qū)、各部門在組織專項治理工作中，要突出重點、統(tǒng)籌兼顧，確保工作不走過場、不留死角，并注重總結(jié)專項治理經(jīng)驗，建立健全長效機(jī)制。黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位的治理工作，要把垂直管理單位較多的部門當(dāng)作重點，并按層級不同以基層預(yù)算單位為重點；社會團(tuán)體的治理工作，按登記管理機(jī)關(guān)不同要以全市性社會團(tuán)體和區(qū)級社會團(tuán)體為重點，按性質(zhì)和任務(wù)不同要以行業(yè)性社會團(tuán)體為重點；國有企業(yè)的治理工作，按層級不同要以市級國有企業(yè)為重點，并重點關(guān)注二級以下子企業(yè)；按監(jiān)管主體的不同，除國有資產(chǎn)監(jiān)管部門和行業(yè)監(jiān)管部門監(jiān)管的國有企業(yè)外，還要重點關(guān)注市、區(qū)政府直接管理或其他部門和單位管理的國有企業(yè)。
各區(qū)、各部門在部署專項治理工作中，要結(jié)合實際，協(xié)調(diào)推進(jìn)，努力提高治理工作效率。要把專項治理工作與厲行節(jié)約制止奢侈浪費、遏制消極腐敗和不正之風(fēng)在一些領(lǐng)域易發(fā)多發(fā)勢頭、保障和改善民生等重大決策部署執(zhí)行情況、“三公消費”治理、會計信息質(zhì)量檢查等相結(jié)合；要與紀(jì)檢監(jiān)察、財政監(jiān)管、審計監(jiān)督、稅務(wù)稽查、出資人監(jiān)管、行業(yè)監(jiān)管等日常監(jiān)督工作相結(jié)合，切實擴(kuò)大治理工作成效。
資料上報要求。市、區(qū)兩級紀(jì)檢監(jiān)察、公安、財政、審計、稅務(wù)、國資委、民政等部門負(fù)責(zé)填報《日常監(jiān)督發(fā)現(xiàn)“小金庫”問題統(tǒng)計表》，并報同級“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)，由市、區(qū)“小金庫”治理辦公室逐級匯總上報。該表統(tǒng)計2009年“小金庫”專項治理工作開展以來至填報日的日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題及處理處罰情況。具體上報要求：
（1）各區(qū)“小金庫”治理辦公室必須將《日常監(jiān)督發(fā)現(xiàn)“小金庫”問題統(tǒng)計表》，于2011年11月30日前報市治理辦。
（2）市紀(jì)委、市監(jiān)察局、市公安局、市財政委員會、市審計局、市地稅局、市國資局、市民政局“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)必須將《日常監(jiān)督發(fā)現(xiàn)“小金庫”問題統(tǒng)計表》，于2011年11月30日前報送市治理辦。
（四）堅持政策規(guī)定，進(jìn)一步加大責(zé)任追究力度。
各區(qū)、各部門、各單位要認(rèn)真貫徹中央治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組提出的工作要求，要繼續(xù)堅持重獎舉報有功人員和單位，自查從寬、被查從嚴(yán)，以及嚴(yán)懲頂風(fēng)違紀(jì)行為的政策規(guī)定。
各有關(guān)部門要按照職責(zé)分工，積極參與處理處罰和責(zé)任追究工作。對設(shè)立“小金庫”負(fù)有責(zé)任的相關(guān)人員，依照《設(shè)立“小金庫”和使用“小金庫”款項違紀(jì)行為適用〈中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例〉若干問題的解釋》嚴(yán)肅追究責(zé)任。應(yīng)該給予黨紀(jì)、政紀(jì)處分的，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)要嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)執(zhí)法，堅決查處；對相關(guān)責(zé)任人員的組織處理，組織人事部門要及時辦理；對存在財政違法行為的單位和個人，財政、審計部門要依法進(jìn)行處理處罰；涉嫌犯罪的，要移送司法機(jī)關(guān)處理。
（五）注重源頭防治，進(jìn)一步建立健全長效機(jī)制。
各區(qū)、各部門“小金庫”治理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)要按照更加注重治本、更加注重預(yù)防、更加注重制度建設(shè)的要求，把防治“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)作為今年的根本任務(wù)積極推進(jìn)。要結(jié)合黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體和國有企業(yè)“小金庫”檢查，從健全法制、完善制度、深化改革、加強監(jiān)督、注重教育等方面入手，有針對性地出臺制度、采取措施、推進(jìn)改革，建立和完善防治“小金庫”的長效機(jī)制。